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华新B股:关于公司债券“12华新03”本息兑付和摘

发布时间:2020-02-08 07:39 发布人:和记娱乐来源:h88平台官网

     

  本息兑付日:2019 年 11 月 11 日(因 2019 年 11 月 9 日为休息日,兑付顺延至下一个交易日)

  华新水泥股份有限公司(以下简称:“发行人”或者“本公司”)于2012年11月9日发行的华新水泥股份有限公司2012年公司债券(第二期)(以下简称“本期债券”)将于2019年11月11日开始支付自2018年11月9日至2019年11月8日期间最后一个年度的利息和本期债券的本金。根据《华新水泥股份有限公司2012年公开发行公司债券(第二期)募集说明书》有关条款的,现将有关事项公告如下:

  5、债券期限:本期债券为7年期品种,附第5年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。

  9、付息日:本期债券付息日为2013年至2019年每年的11月9日,若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为自2013年至2017年每年的11月9日(前述日期如遇节假日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间不另计息)。

  10、兑付日:本期债券的兑付日为2019年11月9日,若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的兑付日为2017年11月9日(前述日期如遇节假日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间不另计息)。

  12、信用级别:经中诚信证评于2019年4月25日出具的《华新水泥股份有限公司2012年公司债券(第一期、第二期)评级报告(2019)》,发行人的主体信用等级维持AAA,本期债券的信用等级维持AAA。

  根据《华新水泥股份有限公司2012年公司债券(第二期)票面利率公告》,本期债券的票面利率为5.90%,每手“12华新03”(面值人民币1,000元)实际派发利息为人民币59.00元(含税),派发本金人民币1,000元。

  3、兑付资金发放日:2019年11月11日(因2019年11月9日为休息日,兑付顺延至下一个交易日)

  本次兑付对象为截至债权登记日2019年11月8日上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称“中证登上海分公司”)登记在册的全体“12华新03”持有人。

  1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》,委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户,则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本公司的公告为准。

  2、中证登上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券本金及利息。

  根据《中华人民国个人所得税法》以及其他相关 税收法规和文件的,本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

  根据《中华人民国企业所得税法》以及其他相关 税收法规和文件的,对于持有本期债券的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳。每手“12华新03”面值1000元实际派发利息为59.00元(含税)。

  根据《财政部、税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、政策的通知》(财税2018[108]号),自2018年11月7日起至2021年11月6日止,对境外机构投资者境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和。对于持有本期债券的合格境外机构投资者(包括QFII、RQFII),本公司按税前兑息金额派发利息,即每手“12华新03”面值1000元派发利息59.00元。

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